Odoo 18 企业财务预算管理

如何使用 Odoo 18 会计模块管理公司预算

企业需要预算，因为它就像一份财务蓝图，能指导决策制定，并确保资源得到有效分配。预算有助于企业监控支出、管理费用，保持财务协调一致。此外，精心规划的预算还能助力企业更好地进行风险管理、战略规划和实现长期增长。

Odoo 18 引入了两种不同类型的预算管理。第一种是分析预算 (Analytic Budget)，第二种是财政预算 (Financial Budget)。让我们分别进行讨论。

在 Odoo 18 会计模块中，分析预算对于监控特定项目、部门或业务的财务绩效至关重要。它使企业能够精确管理资源、监控支出，并即时将实际绩效与预算金额进行比较。这一功能通过提供全面且实用的见解，为战略规划提供支持，加强财务控制，并改善决策制定。

要使用新引入的分析预算，用户首先需要启用分析会计 (Analytic Accounting) 和预算管理 (Budget Management) 功能。分析会计有助于按项目、部门等跟踪成本和收入。分析预算则用于将实际收入/成本与预期值进行比较。启用后保存设置即可。

接着进入会计 (Accounting) 菜单。分析预算会显示在列表中。点击分析预算 (Analytic Budget) 查看详情。

这里会显示已创建的预算列表，详细信息包括预算名称、开始日期、负责人、活动和状态等。

列表中有两个按钮：新建 (New) 和生成 (Generate)。点击生成 (Generate) 按钮，会出现配置窗口：

之后，所选分析计划的所有可能组合将显示出来，用户可通过此功能轻松创建分析账户的组合，无需手动输入信息。

点击新建 (New) 按钮添加新预算，步骤如下：

添加预算名称（例如“2025年成衣预算”，用于监控“新成衣计划”的总支出）；
填写其他详细信息：负责人 (Responsible Person)、期间 (Period)、预算类型 (Budget Type) 和公司名称 (Company)。
- 预算类型可选择：支出 (Expense)、收入 (Revenue) 或全部 (Both)；
- 期间表示预算的时间范围。
  3. 在预算明细 (Budget Lines) 中点击添加行 (Add a line)，选择分析账户（例如“2025新成衣计划”）并设置预算金额（例如 5000 RMB）。

预算配置完成后处于草稿 (Draft) 状态，需点击打开 (Open) 按钮启动预算。启动后会自动计算：

理论值 (Theoretical value)：截至当前日期预期应开票或结算的金额，公式为：
(预算金额 / 预算总天数) * 已完成的预算天数
示例：预算金额 5000 RMB，总天数 92 天，已完成 32 天，则理论值 = (5000 / 92) * 32 = 1939.13 RMB。
理论百分比 (Theoretical %)：公式为 (理论值 / 预算金额) * 100，示例中为 (1939.13 / 5000) * 100 = 34.78%。

创建采购订单：在采购 (Purchase) 模块新建订单，选择供应商并添加产品（例如单价 500 RMB 的裙子），确认前需添加分析分摊 (Analytic Distribution)，选择对应的分析账户（如“2025新成衣计划”），然后确认订单。
查看预算更新：返回会计模块，分析预算中会显示订单金额为已投放 (Committed amount)。
完成付款流程：接收产品后，点击创建账单 (Create Bill) 并确认账单，完成支付后，金额会更新为已达成金额 (Achieved Amount)。